重庆理工大学学报（社会科学）

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以永续债为抓手提速加力中小银行资本补充

2020 (7): 1-7.

摘要 ( 94 )

PDF(1467KB) ( 292 )

在疫情冲击下，当前我国中小银行资本总量承压、结构不合理、非上市银行缺口较大等问题更为突出。永续债作为可计入银行其他一级资本的资本补充债券，比较优势明显，发行潜力巨大。今年中小银行永续债发行进程加快，但仍面临投资准入限制严、发行成本高、流动性不足等突出问题。应把握当前利率较低的发行窗口期，将发行永续债作为缓释中小银行风险、支持实体经济特别是小微企业融资的关键抓手。进一步优化审批流程，适当扩大中长期投资者范围，丰富并细化关键条款，扩大流动性支持。在支持普惠金融政策导向下对符合条件的中小银行永续债发行提供增信支持，对投资者提供税收减免，以精准少量的投入提升支持效果。

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分级基金定价：波动率、障碍期权与蒙特卡洛模拟

2020 (7): 8-18.

摘要 ( 169 )

PDF(1985KB) ( 180 )

分级基金是较为创新的投资工具，采取准确可靠的定价方法预测基金价格趋势，可有效减少投资风险。既有研究中波动率设置过于简单，且人为选取定价期间，从而避开基金折算机制，导致定价结果误差较大，因此现有定价方法不具有普遍性。为此，本文从两方面对既有研究方法进行拓展：一是采用GARCH模型改进波动率；二是引入障碍期权解决基金折算时期的主观选择问题，并在此基础上，再利用蒙特卡洛模拟方法对股票型和债券型分级基金分别进行研究。结果表明：改进方法下的理论价格虽与实际价格仍有一定差距，但整体上符合实际价格走势，且拟合度较高。投资者和基金公司可以合理运用定价方法预测价格趋势，维持基金运营和市场稳定，避免出现过大损失。

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“ 一带一路” 节点城市对外开放与产业结构协调发展研究

2020 (7): 19-32.

摘要 ( 129 )

PDF(2040KB) ( 163 )

“一带一路”倡议为我国重构对外开放格局谋篇布局，同时也为产业结构优化升级提供了强大助推力。基于2010—2017 年“一带一路”节点城市面板数据，构建对外开放和产业结构评价指标体系，并运用耦合协调度模型，分析两者之间的协调发展关系。从时序上看，协调发展度呈现“Ｕ型”发展趋势；从空间上看，耦合度与协调发展度总体一致，但协调水平相差悬殊。节点城市应借力政策优势，提高对外开放程度，提升产业结构水平，最终实现对外开放与产业结构协同发展的良性循环。

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影子银行、商业银行与企业规模差异

2020 (7): 33-42.

摘要 ( 127 )

PDF(1420KB) ( 157 )

利用2010年12月至 2019年3月的季度数据，实证研究我国影子银行和商业银行对不同规模企业的影响差异以及这两种融资渠道的“替代效应”。研究发现：在短期内，商业银行实行信贷扩张对大中型企业能够产生更为明显的带动效果，影子银行的扩张则更能刺激小型企业发展。另外，影子银行对商业银行具有“替代效应”，但当企业开始寻求商业银行信贷支持后，影子银行的渗透力会迅速消退。影子银行虽然在短期内会对商业银行造成外部冲击，但是长期来看，无论是大中型企业还是小型企业依然倾向于依赖商业银行进行外部融资。

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基于二维分析框架下的信访风险识别应对策略

2020 (7): 43-52.

摘要 ( 150 )

PDF(1404KB) ( 180 )

信访制度是一项呈现民主性、救济性、监督性的具有中国特色的“隐性推力”的宝贵制度资源。从信访生态学的主体研究、机制研究两个维度构建起信访风险识别的二维分析框架，进行深入细化研究，深挖二维因素背后的深层次原因，再就信访主体、信访机制以及信访背后的原因分别找寻其应对策略。

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农业现代化与农业社会化服务耦合协调发展研究———以甘肃为例

2020 (7): 53-61.

摘要 ( 145 )

PDF(1500KB) ( 44 )

以甘肃省为考察对象，运用熵值法、耦合协调度模型对农业现代化与农业社会化服务耦合协调发展情况进行动态研究。结果表明：2010—2017年，甘肃省农业现代化与农业社会化服务综合发展水平呈逐渐上升趋势，且农业社会化服务发展水平高于农业现代化发展水平；农业现代化与农业社会化服务耦合度由2010年的0.487 1 下降到2017年的0.479 5 ，属于拮抗耦合阶段；农业现代化与农业社会化服务耦合协调发展水平不断提高，由高度失调转变为濒临失调，耦合协调发展水平处于初级阶段。

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夯实国家治理现代化的法治根基

2020 (7): 62-70.

摘要 ( 114 )

PDF(1393KB) ( 176 )

十九届四中全会为坚持和完善中国特色社会主义制度、推进国家治理现代化制定和规划了“三步走”的目标。实现这个目标，需要高度重视、大力加强法治建设。法治现代化是国家治理现代化的重要内容、重要标志和重要保障。法治对国家治理现代化具有根本意义和决定作用，而国家治理现代化需要坚强的法治保障。新时代全面推进依法治国，要坚持科学立法，进一步提高立法质量；深化行政改革，加快建设法治政府；深化司法改革，促进司法公正；推进全民守法，建设法治社会；坚持依法执政，为法治中国建设提供坚强组织保证；积极参与全球治理和国际法治建设，为国家治理现代化营造良好的外部法治环境。

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基本公共服务的演进：主体、结构与模式

2020 (7): 71-77.

摘要 ( 264 )

PDF(1383KB) ( 214 )

基本公共服务是中国特色社会主义事业的重要组成部分，是保障人民生产生活、化解社会主要矛盾、全面建成小康社会的前置性条件。因此，厘清我国基本公共服务的发展脉络，才能在新时代准确定位完善和发展基本公共服务的方向。基于历史变迁的视角从基本公共服务供给主体、供给结构以及供给模式3个维度剖析我国基本公共服务体系的演进轨迹，发现基本公共服务体系在发展过程中始终坚持满足人民美好生活需要为价值导向，不失时机地推动改革与创新，使其日趋完善，这便是我国基本公共服务体系不断完善和发展的演进逻辑。

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基于演化博弈PPP准备期非过失情况下社会资本补偿策略研究

2020 (7): 78-87.

摘要 ( 96 )

PDF(1433KB) ( 142 )

基于演化博弈视角研究PPP项目准备期非过失情况下社会资本提前终止补偿策略，分析补偿策略中政府部门和社会资本双方的演化稳定均衡策略。通过分析发现：政府部门提供补偿，社会资本方退出项目为系统最优稳定状态，但实现的可能性相对较小。在PPP准备期，影响社会资本方选择的最主要因素为非过失情况下保险公司支付给社会资本的保险赔款，非过失情况下项目继续进行的额外费用，从政府部门角度来看，最主要的因素为该地块未来预期效益。

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行业竞争、审计质量与融资约束

2020 (7): 88-96.

摘要 ( 89 )

PDF(1501KB) ( 149 )

外部审计在企业融资中发挥的作用与宏观环境密切相关，作为宏观环境要素的行业竞争可能会影响外部审计与企业融资约束的关系。以2011—2018年中国Ａ股上市公司为样本，实证研究行业竞争、审计质量与融资约束的关系。研究结果表明：高质量的审计有助于缓解融资约束，而行业竞争会加剧融资约束，进一步研究发现，在竞争激烈的行业中高质量审计对融资约束的缓解作用会受到抑制。

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杠杆率、流动性风险与企业绩效———基于我国汽车制造业上市公司实证研究

2020 (7): 97-105.

摘要 ( 194 )

PDF(1522KB) ( 215 )

由于汽车购置税政策变动等的影响，我国汽车制造业近两年的发展受到较大抑制，预计短期内我国汽车消费仍将处于较低迷状态。为合理提高企业绩效并积极做好应对措施，以 2013—2018年我国汽车制造业上市公司的相关财务数据为样本，利用Stata15.1构建多元回归模型，实证分析并检验杠杆率、流动性风险与企业绩效之间的关系。研究结果表明：杠杆率提高对企业绩效存在显著抑制作用，流动性风险提高对企业绩效具有显著促进作用，杠杆率提高对流动性风险具有显著抑制作用，且流动性风险在杠杆率对企业绩效的影响过程中存在一定的中介效应。同时还发现，股权集中度、盈利能力、成长性和现金持有水平均与企业绩效呈现正相关关系。

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基于复合系统协调度模型的云南区域物流与低碳经济协同发展研究

2020 (7): 106-121.

摘要 ( 147 )

PDF(1543KB) ( 143 )

“一带一路”倡议背景下区域物流与低碳经济的协同发展已成为云南经济实现可持续发展的新动力。基于云南省2003—2018年相关数据，以可持续发展视角设计指标体系并运用复合系统协调度模型对云南区域物流与低碳经济复合系统的协同水平进行实证研究。研究表明：复合系统从轻度经由短暂的中度已进入高度协同的初级阶段，但协同发展的增长速度近年来明显变缓。究其成因主要有：区域物流子系统中的规章制度不够健全以及技术创新的高质量成果产出不足，低碳经济子系统中的清洁能源转化率不高、节能环保技术运用以及社会公共设施的建设不够全面等。

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《联合国海洋法公约》项下公海航行自由的新发展———评国际海洋法法庭“北极星号”案

2020 (7): 122-132.

摘要 ( 68 )

PDF(1420KB) ( 75 )

在“北极星号”案中，国际海洋法法庭第一次对公海航行自由问题作出解释，《公约》项下的航行自由出现了若干新的发展，该案的判决对公海航行自由的未来实践产生了深远影响。其一，在船旗国对公海上悬挂其旗帜船舶的专属管辖权问题上，国际海洋法法庭对该问题采取扩张解释，认为船旗国在公海上对船舶的专属管辖权既包括执行管辖权，也包括立法管辖权。这一裁决体现了在国际法中公海航行自由扩张的趋势，这可能对非船旗国及其国民的维权构成障碍。其二，国际海洋法法庭认为公海航行自由不包括进入公海的自由，法庭的这一解释过于片面，与公海航行自由的基本法理不符。其三，对于《公约》第三百条中的善意与滥用权利问题，国际海洋法法庭对部分关键事实未进行全面、适当认定，导致该条的有关请求在判决中未得到支持，该案关于《公约》第三百条的裁决对后续的法律实践产生了一定影响。同时，该案判决对北极星号加油的地点未进行明确认定，案件事实认定存在缺陷。

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监察调查运行中的双重制约因素及其克服

2020 (7): 133-142.

摘要 ( 144 )

PDF(1406KB) ( 167 )

监察体制改革后的纪检监察机关在领导体制、工作重心、运行模式等方面均有别于以往的反腐败机构。监察机关在监察调查工作中克服了原反腐败工作中的诸多弊端，但监察调查运行中存在的双重制约因素在实践中也逐渐凸显出来，其中理念层面“口供中心主义”的办案传统未实际转变，“一体化”的纪检监察调查理念未有效树立；实践层面则表现为监察调查工作缺乏保障性措施和留置执行场所的设置欠妥等问题。为深入推进监察体制改革，确保监察调查工作的高效性，调查人员应积极树立适用新体制、新要求的监察调查法治理念；在制度设计层面，需要制定层级性的监察调查保障性措施和设置专门的留置场所。

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人类命运共同体视角下的中国全球治理能力建设

2020 (7): 143-152.

摘要 ( 171 )

PDF(1435KB) ( 196 )

2019年召开的中国共产党十九届四中全会发布了党关于国家治理体系和治理能力建设的重要决定，专门强调应当坚持完善独立自主的和平外交政策，推动构建人类命运共同体。人类命运共同体思想指引了中国的全球治理能力建设，同时也保障了中国全球治理能力的逐步提升。未来，党和国家仍将采取切实可行的措施，重视联合国的作用，深度参与全球治理，加强国际法与国内法的互动，培养国际法人才，从而推动构建人类命运共同体，指引并保障中国全球治理能力建设。

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文化自信视角下主流文化引领青年文化发展的路径研究

2020 (7): 153-159.

摘要 ( 155 )

PDF(1433KB) ( 73 )

青年文化作为一种社会文化形态，对我国文化强国建设具有重要影响。当前国际青年文化的不平等交流，以及青年自身方面出现的价值观选择迷茫、传统文化观念淡薄和奋斗精神缺失的问题，使青年文化发展遭遇困境。面对这些困境，以文化自信为视角，审视主流文化引领青年文化发展的必要性，分析当前青年文化发展的现状，探寻主流文化引领青年文化发展的路径，对新时代青年文化发展具有一定的指导价值。

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论马克思的历史决定论与中国特色社会主义———兼评卡尔·波普尔的《历史决定论的贫困》

2020 (7): 160-168.

摘要 ( 261 )

PDF(1392KB) ( 67 )

历史决定论是指人类社会发展是由历史因果性、规律性和必然性决定的哲学理论观点。马克思科学的历史决定论是建立在唯物辩证法基础之上的决定论，而不是一般意义的决定论，它与机械决定论、宿命论和唯意志论有本质的区别。波普尔以历史事件的不可预测性来否定历史规律的存在，其观点具有明显的局限性。面对波普尔的错误指责，必须厘清一般意义上的历史决定论与马克思科学的历史决定论的本质区别，并给予历史非决定论有力的批判，同时有必要以中国特色社会主义的发展逻辑来坚定马克思科学的历史决定论和共产主义信仰。

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列宁新经济政策的文化意蕴———以物质、精神和行为文化为视角

2020 (7): 169-178.

摘要 ( 116 )

PDF(1405KB) ( 92 )

列宁新经济政策的实施是苏俄向社会主义过渡的尝试与探索，不仅巩固了苏俄社会主义制度，更为苏俄社会的发展奠定基础。从文化视角审视与品读新经济政策，它既是社会主义物质基础夯实的政策理论体系、思想观念培育的理念方法体系、人际关系调整的制度规范体系，更是社会主义发展历史长河的重大历史事件，引起我们的文化思考与借鉴。新经济政策通过突出发展生产力的重要性，树立马克思主义指导思想，实现交往方式的转变，尝试重构苏俄社会的物质、精神和行为文化系统，坚持对人的转变，凸显苏俄社会文化的本质。经过实践的证明和时间的积淀形成的物质文明和精神文明奠定了苏联日后的发展与辉煌。同时，对于新经济政策文化意蕴的误解和背离，成为苏联解体的实质原因之一。这对于中国特色社会主义坚持文化自信具有重大的启示作用。

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